Kako se storniraju i ispravljaju izdate fakture u sistemu PDV?
petar_ca
27. 2. 2026.
Izdao sam fakturu sa greškom u iznosu, a kupac je već primio. Kako to ispravno da storniram ili ispravim kad smo oboje u PDV? Ne bih da napravim problem u evidenciji.
Odgovori (3)
Tvoj odgovor
Dejan knjigovođazvanično
27.02.2026.
Kad je faktura već izdata i poslata, ne brišeš je, već je ispravljaš dokumentom koji smanjuje ili povećava osnovicu i PDV. Ako treba da umanjiš iznos (greška naviše, popust, povraćaj robe), izdaješ knjižno odobrenje. Ako treba da povećaš (greška naniže), izdaješ knjižno zaduženje. Oba dokumenta se vezuju za originalnu fakturu i idu kroz SEF ako je izvorni račun išao preko SEF. Važno pravilo kod umanjenja PDV, svoju obavezu smeš da umanjiš tek kada imaš dokaz da je i kupac ispravio svoj odbitak prethodnog poreza po tom osnovu. To je zaštita da obe strane usklade evidenciju. Ako je greška čisto formalna i faktura još nije proizvela dejstvo, u praksi se koristi storniranje na SEF pre nego što je kupac prihvati. Reci mi tačno u kojoj je fazi kupac (prihvatio ili ne) pa da ti kažem precizniji korak.
petar_ca
27.02.2026.
Kupac je prihvatio. Znači ide knjižno odobrenje i moram da sačekam da i on ispravi odbitak. Hvala.
jovanabg
27.02.2026.
Tako je. I obavezno pozovi se na broj originalne fakture u knjižnom odobrenju, inače SEF ume da odbije vezu.